Faktoring samorządowy pozwala dostawcy na szybkie zbycie swoich należności w stosunku do jednostki samorządu terytorialnego, dla której realizuje dany kontrakt. W ramach przyznanej linii finansowej instytucja faktoringowa wykupuje do 100 procent wartości faktury oraz – z reguły – przejmuje także ryzyko braku spłaty długu przez jednostkę samorządu. Finansowanie w formie faktoringu samorządowego nie obciąża zdolności kredytowej klienta. W wielu przypadkach, przy znacznych kwotach wynikających z realizacji inwestycji, ma to ogromne znaczenie. Jedyna formalność, którą musi spełnić jednostka samorządu, to uznanie zmiany wierzyciela (wierzytelność staje się własnością instytucji faktoringowej) oraz potwierdzenie gotowości zapłaty za fakturę do faktora. Po podpisaniu umowy firma natychmiast otrzymuje możliwość zdyskontowania wierzytelności i szybkiego otrzymania zapłaty, co pozwala niemal od razu i ostatecznie rozliczyć fakturę (tj. uznać ją za zapłaconą). Jedynym zabezpieczeniem takiej linii finansowej są nabywane przez faktora należności handlowe. To oznacza, że inne składniki majątku przedsiębiorstwa nie zostają obciążone długiem i mogą być wykorzystywane do zabezpieczenia innego typu finansowania. Jednostki samorządu terytorialnego także mogą być zainteresowane tym, aby ich dostawca skorzystał z faktoringu. Coraz większa skala realizowanych inwestycji powoduje bowiem, że jednostki potrzebują coraz dłuższych terminów płatności kwot wynikających z kontraktu, co często jest już ujmowane na etapie określania przez nie warunków przetargu. Faktoring samorządowy pozwala w prosty sposób na utrzymanie płynności, mimo że zapłaty ze strony jednostki samorządu nastąpią w odroczonym terminie. Wydaje się więc idealnym rozwiązaniem dla tych firm, które współpracują lub zamierzają współpracować z samorządami w zakresie wykonawstwa określonych zadań inwestycyjnych.
[b]Instytucje faktoringowe oferują też faktoring odwrotny. Jakie podmioty mogą z niego korzystać?[/b]
W przypadku faktoringu odwrotnego faktor finansuje klienta jako dłużnika wierzytelności. Oznacza to, że faktor – w umówionym terminie – spłaca za klienta (w tym wypadku odbiorcę towarów lub usług) jego zobowiązania wobec dostawców. W zależności od wersji tego produktu za jego pomocą klient może wynegocjować dłuższe terminy płatności u swoich dostawców. A w przypadku płatności przed terminem zrealizować zapisane skonta, jak również może uzyskać w banku dodatkowy okres na spłatę długu handlowego. Faktoring odwrotny jest głównie skierowany do większych przedsiębiorstw, prowadzących aktywną politykę dostaw, w wielu przypadkach mających jako odbiorców osoby fizyczne lub innego rodzaju podmioty rozliczające się natychmiastowo. Ze względu na to, że dłużnikiem wierzytelności jest tylko jeden podmiot (klient), pod względem ryzyka produkt ten zbliżony jest do kredytu. Oznacza to, że poza wyjątkowymi sytuacjami, inaczej niż w faktoringu klasycznym, musi on być dodatkowo ubezpieczony.
[b]Podsumowując: dlaczego warto skorzystać z faktoringu? Czy jest to usługa dla każdego przedsiębiorcy?[/b]
Faktoring – we wszystkich swoich odmianach – jest usługą dostępną dla większości przedsiębiorstw bez względu na branżę, w której funkcjonują. Elastyczność tych rozwiązań pozwala bowiem dostosować określone parametry finansowania i zarządzania należnościami do konkretnych potrzeb klienta. Jedynym warunkiem możliwości skorzystania z faktoringu jest to, aby przedsiębiorstwo funkcjonowało ze swoimi kontrahentami w systemie odroczonych terminów płatności, a zbywalność wierzytelności powstałych na podstawie kontraktu czy zamówienia nie była wyłączona ani ograniczona. Faktoring nie jest też usługą drogą. Cena faktoringu tylko nieznacznie różni się od ceny prostego kredytowania. Sam faktoring to o wiele więcej niż tylko finansowanie, a faktor – realizując umowę faktoringową – świadczy na rzecz klienta wiele użytecznych usług. Stawki cenowe zależą wprost od kilku parametrów: wielkości obrotu przekazanego do obsługi faktoringowej, liczby kontrahentów, którzy zostaną włączeni do umowy, oraz długości cyklu rozliczeniowego w relacji z kontrahentami. Im wielkość obrotu i liczba kontrahentów jest większa, a długość cyklu krótsza, tym stawki cen są niższe. Ważną kwestią jest wybór odpowiedniej instytucji finansowej, która zajmie się naszymi należnościami handlowymi. To, co istotne w procesie wyboru faktora, to szerokość oferty produktowej i zakres funkcjonalny każdego produktu. Faktor musi mieć zdolność obsługi każdego typu rozwiązania i móc je jak najlepiej dostosować do specyfiki działalności przedsiębiorstwa. Ważny jest też system rozliczeniowy. W obecnych czasach nie da się prowadzić rozliczeń faktoringowych w sposób profesjonalny bez odpowiedniego wsparcia informatycznego. Klient musi mieć dostęp do możliwości wysyłania informacji drogą elektroniczną, jak również do szeregu raportów, które ogólnie i szczegółowo opisują wszystko to, co się dzieje z dyskontowanymi przez faktora wierzytelnościami. Znaczenie ma też liczba, wielkość i częstotliwość przesyłania faktur do dyskonta. Kolejna kwestia to łatwa procedura dodawania nowych kontrahentów do umowy faktoringowej. Umowa powinna określać jasną ścieżkę przebiegu tego procesu. To od jego prostoty i szybkości zależy komfort funkcjonowania dostawcy. Ostatnia rzecz to szybkość wypłacania środków. Obecnie standardem są wypłaty w tym samym dniu, w którym klient dostarczył dokumentację stanowiącą podstawę wykupu. To bardzo ważne, aby bez zbędnej zwłoki klient mógł otrzymać należne mu z dyskonta kwoty i swobodnie nimi dysponować.
[i]—rozmawiała Ewa Zwierzchowska[/i]
