Najważniejsza zaleta to korzyści podatkowe

Inwestycje | Konta emerytalne są teraz najlepszą formą długoterminowego oszczędzania dostępną w Polsce

Publikacja: 10.02.2014 12:15

Najważniejsza zaleta to korzyści podatkowe

Foto: Bloomberg

jan morbiato

„Nowe" Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), działające według zasad, które weszły w życie w połowie stycznia, budzi entuzjazm specjalistów.

Przede wszystkim znacznie prostsze są zasady rozliczeń z fiskusem. Maksymalna wpłata rzędu 4495,20 zł w 2014 r. jest teraz równa dla wszystkich, niezależnie od wartości osiąganego dochodu. Podatek przy wypłacie oszczędności z konta, po osiągnięciu 65. roku życia, to 10 proc., bez względu na to, ile się zarabiało przed emeryturą ani ile udało się oszczędzić na koncie.

IKZE to jednak teraz znacznie więcej: to forma oszczędzania dająca najwyższe korzyści podatkowe. Nie ma na polskim rynku produktu oszczędnościowego, dostępnego również dla zwykłych ciułaczy, który w tym stopniu pozwalałby uniknąć płacenia podatków.

Dlaczego? Załóżmy, że inwestujemy równolegle zarówno w IKE (Indywidualne Konto Emerytalne), jak i IKZE, opartych na tym samym produkcie – funduszu inwestycyjnym, rachunku maklerskim lub lokacie. Przez ten czas na obu kontach uzbiera się po 156 063 zł (przykład). W przypadku IKE na emeryturze będzie nas stać na wypłatę 1,655 tys. zł miesięcznie przez 10 lat. Dla IKZE będzie to mniej – 1,490 zł, trzeba bowiem uwzględnić podatek przy wypłacie w wysokości 10 proc.

Zasadnicza różnica polega jednak na tym, że w trakcie oszczędzania w IKE nie przysługują nam żadne ulgi. Jeżeli jednak inwestowaliśmy w IKZE, zostanie nam w kieszeni w trakcie okresu oszczędzania w sumie 16 182 zł (dla osób w pierwszym progu podatkowym), 17 081 zł (płacących podatek liniowy 19 proc.) lub 28,768 tys. zł (w przypadku płacących 32 proc. podatku).

Lepiej dla zamożnych ?i samozatrudnionych

Im więcej zarabiamy, tym większe korzyści podatkowe płyną z oszczędzania w IKZE. Część ekspertów, np. dr Joanna Rutecka z SGH, mówi wprost, że jest to produkt, na którym najbardziej skorzystają najbogatsi.

Ale nie tylko oni, w oszczędzaniu nie chodzi bowiem o same ulgi podatkowe. Konta emerytalne wymuszają na posiadaczach systematyczność. Tym samym umożliwiają zgromadzenie majątku na stare lata również tym osobom, których nie stać na coroczne odłożenie maksymalnej dopuszczalnej kwoty na IKE lub IKZE.

Nowe IKZE to również dobra forma oszczędzania dla osób samozatrudnionych, których stale przybywa. Dotychczasowe konto nie bardzo im się opłacało – maksymalna wartość rocznej wpłaty na IKZE była uzależniona od podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne. Jak wiadomo, większość samozatrudnionych płaci najniższe możliwe składki. Przy nowych zasadach funkcjonowania IKZE pracujący na własny rachunek mogą w tym roku wpłacić niecałe 4500 zł. Przy założeniu, że obowiązuje ich 19 proc. podatku liniowego, zapłacą w 2014 r. o ponad 850 zł niższy podatek.

IKE dla... emerytów

Bardziej majętnym osobom, którym zależy, aby na emeryturę odkładać więcej niż 4,5 tys. zł, pozostaje IKE. Można na nie wpłacić ponad 11 tys. zł rocznie (11 238 w tym roku).

Jego główną zaletą jest to, że oszczędzając na tym koncie, nie płaci się podatku od zysków kapitałowych. Jeżeli np. mamy IKE w domu maklerskim, możemy przez lata inwestować w akcje, nie płacąc 19-proc. podatku od wzrostu ich wartości. Ulga podatkowa obowiązuje pod warunkiem, że dotrwamy w IKE do 60. roku życia.

Ta korzyść przysługuje jednak również... emerytom – pod warunkiem dokonywania wpłat co najmniej w 5 latach kalendarzowych. W praktyce zatem każdy emeryt, który chce przez kolejne 5 lat odkładać pieniądze, nawet na lokacie bankowej, może to zrobić poprzez IKE. Jego zysk z inwestycji będzie o 19 proc. wyższy, niż gdyby oszczędzał, nie wykorzystując w tym celu IKE.

jan morbiato

„Nowe" Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), działające według zasad, które weszły w życie w połowie stycznia, budzi entuzjazm specjalistów.

Pozostało 96% artykułu
Ekonomia
Gaz może efektywnie wspierać zmianę miksu energetycznego
https://track.adform.net/adfserve/?bn=77855207;1x1inv=1;srctype=3;gdpr=${gdpr};gdpr_consent=${gdpr_consent_50};ord=[timestamp]
Ekonomia
Fundusze Europejskie kluczowe dla innowacyjnych firm
Ekonomia
Energetyka przyszłości wymaga długoterminowych planów
Ekonomia
Technologia zmieni oblicze banków, ale będą one potrzebne klientom
Materiał Promocyjny
Bank Pekao wchodzi w świat gamingu ze swoją planszą w Fortnite
Ekonomia
Czy Polska ma szansę postawić na nogi obronę Europy