Takie konkluzje przyniosło śledztwo przeprowadzone przez Stałą Podkomisję ds Dochodzeń amerykańskiego Senatu. Oprócz unikania podatków obu instytucjom – Barclays Bank oraz Deutsche Bank – zarzucono złamanie federalnych limitów kredytowych.
Chodzi o tzw. koszyki opcji (basket options), które oba banki sprzedawały swoim funduszom hedgingowym. Pozwalały one na opodatkowanie zysków jako długoterminowych inwestycji, mimo, że 97 proc. aktywów było sprzedawanych przed upływem sześciu miesięcy – wynika z raportu senackiej podkomisji (w amerykańskim prawie obie kategorie inwestycji podlegają innym stawkom podatku dochodowego - red.). Z obliczeń wynika, że w latach 1998-2013 sprzedano 199 takich "koszyków", a wartość przeprowadzonych operacji przekroczyła 100 miliardów dolarów. Tylko jeden z funduszy Renaissance Technologies miał zyskać na operacjach 34 miliardy dolarów i uniknąć zapłacenia 6,8 miliarda dolarów w podatków. Śledztwo koncentrowało się właśnie na tym funduszu oraz George Weiss Associates, bo były one zaangażowane w największą liczbę kwestionowanych operacji.
Podkomisja zaleciła przeprowadzenie audytu w Barclays Bank oraz Deutsche Bank i ściągnięcie zaległych podatków. Oba banki wydały oświadczenia z których wynika, że obie instytucje finansowe w pełni stosowały się do litery prawa.
