Ponieważ od wypłacanych odsetek nie odprowadza się 19-proc. podatku Belki, realny zarobek z takiego depozytu odpowiada zyskowi, jaki daje tradycyjna lokata (opodatkowana) o oprocentowaniu odpowiednio 5,7 oraz 5,51 proc. w skali roku. Jeśli wpłacimy 10 tys. zł, po roku oszczędzania dostaniemy 462 zł odsetek, a w przypadku depozytu półrocznego 223 zł.
Polisy lokacyjne oferowane przez banki mają formę ubezpieczeń na życie z gwarantowanym zyskiem. Dzięki temu zwolnione są z podatku od dochodów kapitałowych oraz z podatku od spadku i darowizn. (Ale uwaga, w razie śmierci właściciela takiej lokaty osoby uposażone w niektórych bankach w ogóle nie dostaną odsetek, a w innych tylko 1 – 2 proc.; za to pieniądze zostaną wypłacone bez postępowania spadkowego).
Należy także pamiętać, że polisy lokacyjne są objęte gwarancjami nie Bankowego Funduszu Gwarancyjnego, lecz Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego. W razie bankructwa instytucji finansowej, która wystawiła polisę, klient otrzyma do 50 proc. zdeponowanej kwoty (maksymalnie 30 tys. euro).
Depozyty w formie polis przeważnie są oferowane na sześć lub 12 miesięcy. Minimalny wkład wynosi na ogół 1 tys. zł. Bank DnB Nord, MultiBank, Bank BPH wymagają co najmniej 5 tys. zł.