Jak podaje Krajowa Izba Rozliczeniowa w 2024 roku tylko w październiku przetworzyła w systemie Elixir 197,6 mln transakcji o łącznej wartości 819,11 mld zł. Z kolei w systemie Euro Elixir w miesiącu tym rozliczono 4,92 mln komunikatów o wartości 32,53 mld euro.
Na „podejrzane” przelewy zwraca uwagę urząd skarbowy. Od 2022 roku kontrolerzy urzędów mogą korzystać z nowego uprawnienia, czyli kontroli kont bankowych bez konieczności poinformowania o tym ich właścicieli. Głównie pod lupę trafiają przelewy w wysokich kwotach wykonywane poza działalnością gospodarczą, ale nie tylko.
Jakie przelewy są zgłaszane do urzędu?
Na postawie art. 72 ust. 1 pkt 1 Ustawy z dnia 1 marca 2018 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, jeśli przelew przekracza 15 tys. euro (kwota w przeliczeniu może wynosić ok. 65–70 tys. zł), wówczas bank zgłasza informację o nim do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, który działa przy Ministerstwie Finansów. To właśnie on decyduje, czy powinno to zostać skontrolowane przez urząd skarbowy.
Czytaj więcej
Wzrost cen papierosów i innych wyrobów tytoniowych oraz alkoholu. Podniesienie składki ZUS oraz wyższe stawki podatku od nieruchomości – na te m.in...
Niektóre banki decydują się na obniżenie limitu 15 tys. euro do na przykład 10 tys. euro, więc już w przypadku tego progu transakcja jest rejestrowana i może zostać poddana kontroli.
Ponadto szczególna uwaga jest kierowana na przelewy, które są niezwiązane z działalnością gospodarczą – na przykład darowizny. Główny Inspektor Informacji Finansowej może również zostać powiadomiony o cyklicznych przelewach na niższe kwoty w przypadku, gdy są regularne, dzieją się w małym odstępstwie czasu, gdy nie zostały podane dane nadawcy, tytuły transakcji są zastanawiające lub przelewy do różnych nadawców wysyłane w krótkim czasie mają taką samą bądź podobną wartość.
Sprawdzane są nie tylko bieżące przelewy. Urząd skarbowy może skontrolować transakcje do nawet 5 lat wstecz.
Czytaj więcej
Z końcem listopada upływa termin składania wniosków o świadczenie z programu „Dobry Start”. 300 plus można otrzymać raz w ciągu roku na każde dziec...
Jaki przelew może przesłać rodzina?
Częstą praktyką jest również przesyłanie darowizn dla rodziny i bliskich prosto na konto bankowe. Takie przelewy nie umykają uwadze instytucji i kontrolerów. Sprawdzić oni mogą, czy nie został przekroczony próg, po którym nabywca musi zapłacić podatek.
Od 2024 roku limity te zostały zwiększone. Opodatkowaniu podlega darowizna od jednego zbywcy własności rzeczy i praw majątkowych, których czysta wartość przekracza:
- 36 120 zł – dla osób zaliczonych do pierwszej grupy podatkowej (zalicza się do niej małżonka, zstępnych (dzieci, wnuki), wstępnych (rodzice, dziadkowie), pasierba, zięcia, synową, rodzeństwo, ojczyma, macochę i teściów);
- 27 090 zł – dla osób zaliczonych do drugiej grupy podatkowej (zalicza się do niej zstępnych rodzeństwa (np. dzieci siostry), rodzeństwo rodziców, zstępnych i małżonków pasierbów, małżonków rodzeństwa i rodzeństwo małżonków, małżonków rodzeństwa);
- 5 733 zł – dla osób zaliczonych do trzeciej grupy podatkowej (zalicza się do niej pozostałych nabywców).
Czytaj więcej
Darowizna lub spadek od członków najbliższej rodziny jest zwolniona z podatku. Kto dokładnie może z tego skorzystać i na co trzeba uważać, by tego...
