W tym roku oprócz pracowników także inwestorzy giełdowi będą mogli skorzystać z pomocy skarbówki przy rozliczeniu rocznym. Ministerstwo Finansów zapewniło nas, że akcja wypełniania zeznań przez urzędników ruszy 15 marca i zostanie rozszerzona o PIT-38, czyli formularz dla zarabiających na giełdzie.
– Bardzo dobrze, że fiskus chce pomóc, jest jednak jedno „ale": ci, którzy chcą odliczyć od przychodu z papierów wartościowych dodatkowe koszty i dzięki temu zapłacić niższy podatek, muszą i tak uzupełnić wypełnione przez skarbówkę zeznanie – mówi Przemysław Bogusz, doradca podatkowy w kancelarii TuboTax.
Dodatkowe koszty
Robert Morawski, prawnik specjalizujący się w opodatkowaniu papierów wartościowych, tłumaczy, że biura maklerskie w informacji PIT-8C wykazują tylko koszt nabycia akcji oraz potrącane przez nie prowizje i opłaty za prowadzenie rachunku. Na podstawie tej informacji fiskus wypełni zeznanie. Jeśli inwestor chce odliczyć inne wydatki, musi się pofatygować i sam je wpisać do PIT-38.
Jakie to mogą być wydatki?
– Odsetki od kredytu zaciągniętego na zakup papierów wartościowych, opłaty za specjalistyczne szkolenia, wynagrodzenie dla doradcy zarządzającego naszym portfelem inwestycyjnym – wymienia Robert Morawski.
