Tego typu finansowanie może być udzielone przez bank jednorazowo lub jako tak zwana linia kredytowa, w ramach której bank pozwala zadłużać się przedsiębiorcy do określonego limitu.
– W większości przypadków kredyt obrotowy funkcjonuje jako zobowiązanie krótkoterminowe, czyli z terminem spłaty do roku. Ale bank w zależności od potrzeb klienta może wydłużyć okres kredytowania nawet do trzech lat – wyjaśnia Aleksander Korsak, dyrektor Departamentu Zarządzania Bankowością Korporacyjną Banku Pekao.
– Kredyty obrotowe mogą być przeznaczone na ogólne finansowanie bieżącej działalności firmy, mogą też być celowe. Przykładowo można nimi finansować kontrakty – mówi Joanna Bojanowska z Departamentu Doradców Kredytowych w Citi Handlowym.
Koszt kredytu banki ustalają indywidualnie dla każdego klienta. Zależy on głównie od oceny zdolności kredytowej firmy, okresu finansowania i kwoty pożyczki. Jego podstawowym elementem jest oprocentowanie, które składa się ze stałej marży (uzależnionej od indywidualnej oceny firmy) oraz z rynkowej stawki bazowej, jaką jest zwykle WIBOR 1M lub WIBOR 3M (po jakiej banki udzielają sobie pożyczek). Poza tym pobierana jest prowizja od kredytu.
Specyficzną formą finansowania bieżącej działalności jest kredyt w rachunku bieżącym. Jest on bardzo wygodny dla firmy, ale standardowo najdroższy wśród kredytów obrotowych. Jego oprocentowanie jest sumą WIBOR 1M powiększonego o marżę, która zaczyna się od 2,6 proc. (w przypadku zabezpieczenia linii) lub od 5 proc. (w przypadku braku zabezpieczenia). Limit taki powiązany jest z rachunkiem bieżącym, dzięki czemu każdy wpływ na rachunek zmniejsza kwotę ewentualnego zadłużenia.
