Złoty interes i wątpliwi pośrednicy

ABW wraz z prokuraturą tropi firmy, które korzystając z hossy na rynku złota, na dużą skalę obracały kruszcem, odliczając 23-proc. VAT w obrocie wewnątrzunijnym.

Znana polska firma mogła dzięki temu odzyskać setki milionów złotych. Ale fiskus zablokował zwrot i zawiadomił prokuraturę. Ta w śledztwie bada, czy doszło do próby wyłudzenia ponad 300 mln zł.

– Śledztwo zostało wszczęte wskutek doniesienia II Mazowieckiego Urzędu Skarbowego w Warszawie. Dotyczy podejrzenia wyłudzenia przez firmę Mennica Metale Szlachetne SA należności z tytułu zwrotu podatku VAT w wysokości nie mniejszej niż 317 mln zł – mówi Przemysław Nowak z Prokuratury Okręgowej w Warszawie.

Śledztwo toczy się w sprawie podawania nieprawdy przez tę firmę w deklaracjach VAT 7 składanych do skarbówki. – Poprzez bezpodstawne obniżenie podatku należnego o kwotę podatku naliczonego od nabycia towarów i usług dużej wartości w związku ze współpracą z wieloma spółkami – wyjaśnia  Nowak. I dodaje, że mogło dojść do uszczuplenia należności publicznoprawnych z tytułu podatku VAT.

Aby ustalić, czy doszło do nadużyć, ABW i prokuratura analizuje obrót kruszcem pomiędzy Mennicą Metale Szlachetne a spółkami, od których skupowała granulat złota. Mennica miała go przetapiać na sztabki i płytki złota i wysyłać do Włoch, korzystając z zerowego podatku VAT (w obrocie wewnątrz UE, m.in. na złoto obowiązuje stawka zerowa). Następnie zwracała się o zwrot zapłaconego przy zakupie granulatu VAT.

Skarbówka, a teraz prokuratura i ABW, mają wątpliwości, czy zwrot się należy.

Powód? Część firm, które – zdaniem śledczych – sprzedawały Mennicy granulat złota, to spółki widma. Nie prowadziły pod podanymi adresami działalności i nie miały faktycznej siedziby, a reprezentujące je osoby są dziś dla śledczych nieuchwytne. Jedne nie istnieją, inne są w likwidacji.

Z ustaleń śledczych wynika, że część spółek była zarejestrowana na obcokrajowców, np. narodowości wschodniej, jak Serrena Enterprise (jej prezesem był, według akt KRS Olegs T., 25-letni piłkarz łotewski). I najważniejsze: część z nich nie odprowadzała VAT od złota.

Dziwnych firm uczestniczących w obrocie granulatem śledczy doliczyli się 30. Podejrzewają, że mógł to być proceder obliczony na celowe wyłudzenie. – Badamy, czy pomiędzy firmami uczestniczącymi w obrocie złotem mogło dochodzić do zmowy – mówi Nowak.

Prokuratura bada też, czy obrót złotem był rzeczywisty – czy spółki sprzedawały Mennicy granulat, czy sztabki istotnie trafiały do Włoch i czy transakcje wykazane w dokumentacji składanej do urzędu skarbowego przez Mennicę Metale Szlachetne miały potwierdzenie w rzeczywistości. – Próbujemy te kwestie ustalić na podstawie zabezpieczonej dokumentacji wszystkich firm biorących udział w obrocie – mówi Nowak.

Skąd spółki miały granulat? Kupowały go od pośredników. Według śledczych chodzi o setki kilogramów. By zbadać, czy i ile sztabek trafiało do Włoch, prokuratura wystąpiła o pomoc prawną do tamtejszych śledczych.