Roczną polisę lokacyjną warto założyć w Volkswagen Banku lub Raiffeisen Banku. Oprocentowanie wynosi tam odpowiednio 6,9 i 6,61 proc. w skali roku. Odpowiada to zyskowi, jaki daje lokata o oprocentowaniu 8,52 i 8,16 proc., od której trzeba odprowadzić podatek Belki.
Do założenia polisy lokacyjnej w większości banków wystarczy 1 tys. zł. Raiffeisen Bank, Deutsche Bank PBC, ING Bank wymagają 5 tys. zł. Przeważnie polisy oferowane są na sześć lub dwanaście miesięcy, w Getin Banku także na dwa i trzy lata.
Polisa lokacyjna jest ubezpieczeniem na życie, a więc składka wraz z gwarantowanym przez ubezpieczyciela zyskiem jest zwolniona z podatku od spadków i darowizn. Oznacza to także, że w razie śmierci ubezpieczonego wskazana przez niego osoba otrzyma całą sumę ubezpieczenia (składkę wraz z odsetkami) niezależnie od tego, w którym momencie trwania polisy doszło do śmierci jej właściciela. W ING Banku wysokość kwoty wypłaconej po śmierci ubezpieczonego zależy od jego wieku. Jeśli osoba ubezpieczona ma mniej niż 60 lat, bank wypłaca 102 proc. składki plus odsetki, w przypadku osób w wieku 60 – 64 lata jest to 101 proc., a w wieku 65 lat – 100,5 proc. składki.
Zakres polisy obejmuje śmierć ubezpieczonego. Towarzystwo nie ponosi odpowiedzialności, gdy śmierć jest wynikiem np. działań wojennych, zamieszek, świadomego i dobrowolnego uczestnictwa w aktach przemocy czy samobójstwa.
