Na złożenie zeznania za 2025 r. został niecały miesiąc. Czy muszą się nim przejmować emeryci? Zasadniczo nie, bo rozliczenie robi im ZUS albo skarbówka. Zeznaniem powinni się jednak zainteresować ci, którzy chcą skorzystać z ulg i odzyskać część podatku.
O to zapytał jeden z naszych czytelników. Ma przychody tylko z emerytury, w lutym dostał z ZUS PIT-11A (informacja o dochodach uzyskanych od organu rentowego). Czytelnik w zeszłym roku wpłacał co miesiąc po 100 zł na fundację pomagającą chorym dzieciom. Co mam zrobić, żeby odliczyć te darowizny? – pyta.
Czytaj więcej
Od 15 lutego podatnicy mogą korzystać z przygotowanych przez skarbówkę rozliczeń w usłudze Twój e-PIT. W tym roku kolejny raz będzie ona dostępna t...
Co zrobić, jeśli dostaniemy z ZUS informację PIT-11A?
Jak wyjaśnia Ministerstwo Finansów na podatki.gov.pl, ZUS wysyła emerytowi PIT-11A, jeśli z jego rozliczenia wynika nadpłata podatku. Na podstawie tej informacji skarbówka wypełnia zeznanie PIT-37, które jest dostępne na e-Urząd Skarbowy w usłudze Twój e-PIT. Jeśli emeryt nic z nim nie zrobi, po 30 kwietnia zostanie automatycznie zaakceptowane. Ale bez ulgi na darowizny, o której pisze czytelnik. Jeśli chce z niej skorzystać, musi uzupełnić zeznanie.
Jak to zrobić? Wystarczy w Twój e-PIT edytować pozycję „Ulgi i odliczenia”. Wpisujemy w niej kwotę przekazaną fundacji (oraz jej nazwę). Można ją odliczyć od dochodu. Maksymalny odpis to 6 proc. dochodu. Program Twój e-PIT uwzględni odliczenie i dzięki temu czytelnikowi wyjdzie w rozliczeniu większa nadpłata. Na jej zwrot w tym wypadku (zeznanie elektroniczne) zaczeka do 45 dni. Podobna procedura jest wtedy, gdy podatnik ma prawo do innych ulg, np. rehabilitacyjnej (to także odliczenie od dochodu).
Czytaj więcej
W zeznaniu rocznym można odliczyć od dochodu wydatki na rehabilitację. Ulga przysługuje nie tylko niepełnosprawnemu, ale także najbliższej rodzinie...
Oczywiście czytelnik nie musi korzystać z Twój e-PIT, może złożyć deklarację w inny sposób (np. papierową, wtedy fiskus ma na zwrot trzy miesiące). Propozycja przygotowana przez skarbówkę wydaje się jednak najprostsza.
Czytelnik pyta jeszcze o możliwość przekazania 1,5 proc. podatku na organizację pożytku publicznego. Czy to będzie ta sama, co w zeszłym roku? Tak, w zeznaniu PIT-37 przygotowanym przez skarbówkę jest wpisana ta sama organizacja. Podatnik może oczywiście ją zmienić.
Co zrobić, jeśli dostaniemy z ZUS formularz PIT-40A?
A co wtedy, gdy emeryt otrzymał z ZUS formularz PIT-40A (roczne obliczenie podatku przez organ rentowy)? Oznacza to, że podatek jest już całkowicie rozliczony i nie trzeba nic robić – informuje Ministerstwo Finansów. Przypomina też, że jeśli z PIT-40A wynika kwota do zapłaty, ZUS pobierze ją z emerytury za marzec lub kwiecień.
Czytaj więcej:
Firma zatrudniająca na etacie żołnierzy Wojsk Obrony Terytorialnej (WOT) ma prawo do pomniejszenia swojego dochodu, dzięki czemu zapłaci niższy pod...
Pro
Jeśli emeryt, który dostał PIT-40A, chce skorzystać z ulg, musi złożyć zeznanie PIT-37. Może to zrobić za pomocą Twój e-PIT. Jeśli chce przekazać 1,5 proc. podatku na rzecz organizacji pożytku publicznego, powinien wskazać ją w PIT-OP. „W usłudze Twój e-PIT zostanie dla Ciebie udostępniony PIT-OP ze wskazaną OPP z ubiegłego roku, o ile znajduje się ona nadal w wykazie OPP. Natomiast jeśli chcesz złożyć zeznanie podatkowe, to masz możliwość wyboru PIT-37/PIT-36 z danymi zaciągniętymi z PIT-40A. W zeznaniu, które zostanie przez Ciebie wygenerowane znajdą się dane OPP wskazanej przez Ciebie w roku ubiegłym, o ile znajduje się ona nadal w wykazie OPP” – informuje Ministerstwo Finansów.
