Urzędnik wypłacał pieniądze z kont spółek wyłudzających VAT

Krzysztof B., wicedyrektor Departamentu Kontroli Celnej, Podatkowej i Kontroli Gier w Ministerstwie Finansów, pobierał nie tylko resortową pensję. Na podstawie upoważnienia do rachunków bankowych polskich spółek uczestniczących w VAT-owskiej karuzeli, z ich kont wypłacał sobie gotówkę. Środki przelewami miały iść także do szefa szkoły skarbowej – Arkadiusza B. – ustaliła „Rzeczpospolita". Grupa w zaledwie trzy lata wyłudziła aż 5 mln zł.

Sowite wypłaty

Sprawę dotyczącą wysokich urzędników Ministerstwa Finansów, którzy przyszli do resortu, by ścigać oszustwa podatkowe, a tymczasem sami mieli się ich dopuszczać, okradając państwo z podatku, „Rzeczpospolita" ujawniła pod koniec października. Zarzut zorganizowania i kierowania mafią VAT oraz oszustw podatkowych ma nie tylko Krzysztof B., ale również Arkadiusz B. – który był szefem Krajowej Szkoły Skarbowości przy MF. Obaj – jak twierdzi prokuratura – wyłudzali VAT, pracując w resorcie. Zostali zwolnieni w normalnym trybie – Arkadiusz B. niespełna dwa miesiące przed zatrzymaniem.

W śledztwie prowadzonym od blisko dwóch lat przez Zachodniopomorski Wydział Prokuratury Krajowej w Szczecinie i Centralne Biuro Śledcze Policji, zarzuty usłyszało dotąd 15 osób – nie tylko podwładni Mariana Banasia z czasów kiedy był w ministerstwie, ale także szef jednego z największych w kraju urzędów skarbowych – Andrzej S.

„Rzeczpospolita" ustaliła, w jaki sposób pieniądze ze zwrotu VAT trafiały do urzędników. Krzysztof B. wypłacał sobie gotówkę z kont polskich spółek uczestniczących w VAT-owskiej karuzeli. – Były to kwoty od kilku do kilkudziesięciu tysięcy złotych. A także jedna większa wypłata rzędu kilkuset tysięcy złotych – mówią nasze źródła. Jako tytuł B. podawał m.in. że jest to wypłata wynagrodzenia, zaliczka na wynagrodzenie czy na zakup nieruchomości. Dziś już wiadomo, że w spółkach, które wykazywały fikcyjny obrót biżuterią i tarcicą, a powiązanych ze sobą osobowo, brała udział m.in. matka Krzysztofa B. i pracownica z jego kancelarii prawnej. Sprawdziliśmy rejestry spółek – co najmniej jedną z nich B. założył w Czechach na krótko przed objęciem dyrektorskiej posady w ministerstwie.

Właśnie o zwrot VAT występowano do urzędu skarbowego w Warszawie – a ten, kierowany przez ówczesnego naczelnika Andrzeja S., zatwierdzał kolejne wypłaty (za to ma zarzuty w śledztwie). W ten sposób w ponad trzy lata (od 2015 do 2018 r.) grupa wyłudziła 5 mln zł i usiłowała naciągnąć budżet na kolejne 860 tys. zł.

„Rzeczpospolita" przeanalizowała rejestry sześciu spółek uczestniczących w karuzeli VAT. Wynika z nich, że zastosowano typowy model przestępstwa VAT – tzw. mechanizm znikającego podatnika. Krzysztof B. i inne osoby, po kilku miesiącach prowadzenia działalności (jedna ze spółek zamknęła ją po zaledwie 1,5 miesiąca!) składały wniosek o likwidację. Kiedy skarbówka orientowała się, że są to firmy słupy – dawno nie było ich ani dokumentów.

Wypłaty, których dokonywał Krzysztof B., znacznych środków z kont spółek miały miejsce w okresie od września 2016 r. do stycznia 2017 r. – czyli również w czasie, kiedy B. zajmował eksponowane stanowisko wicedyrektora „od kontroli podatków". Być może dlatego mógł czuć się tak pewnie – wspomniany departament miał nadzór nad kontrolami podatników.

Czy te pieniądze były wynagrodzeniem jeszcze dla kogoś innego? – to bada prokuratura. Ze względu na dobro postępowania odmawia udzielenia bliższych informacji. Nieoficjalnie wiemy, że niektóre przelewy, tytułem wynagrodzenia trafiały do Arkadiusza B.

Jakie kompetencje?

Bezpośrednim przełożonym Krzysztofa B. w resorcie był Piotr Dziedzic (dziś wiceszef KAS) – wówczas dyrektor Departamentu Kontroli Celnej, Podatkowej i Kontroli Gier, który ściągnął go do ministerstwa z rynku. Krzysztof B. był radcą prawnym, miał m.in. kancelarię prawną założoną w Bratysławie. Obsługiwał m.in. spółki z rynku hazardowego.

Dziś wiceminister finansów Piotr Dziedzic pytany przez „Rzeczpospolitą", co zadecydowało o tym, że B. został jego zastępcą, przywołuje notkę z jednej z uczelni opisującą szerokie kompetencje zawodowe Krzysztofa B. m.in. o tym, że Sejmie był doradcą do spraw reformy administracji publicznej i finansów publicznych, a w latach prezydentury Hanny Gronkiewicz-Waltz pełnił funkcję naczelnika wydziału prawnego i zamówień publicznych w stołecznym ratuszu.

„Prowadzone procedury weryfikacyjne zastosowane wobec Krzysztofa B. doprowadziły 5 stycznia 2017 r. do odwołania z jednoczesnym rozwiązaniem stosunku pracy za wypowiedzeniem dokonanym przez pracodawcę oraz zawiadomienia prokuratury o możliwości popełnienia przestępstwa" – informuje nas pisemnie Piotr Dziedzic, wiceszef Krajowej Administracji Skarbowej. Chodzi jednak o nieprawidłowości w oświadczeniach majątkowych Krzysztofa B., a nie wykrycia przestępstw VAT.