Liczba emerytów w Polsce nieustannie rośnie. W 2016 roku Główny Urząd Statystyczny oszacował ją już na niemal dziewięć milionów. Ten wzrost w stosunku do poprzednich lat zanotowano we wszystkich województwach. Nieznacznie wzrosła także przeciętna, miesięczna emerytura, plasując się na poziomie 2082,99 złotych brutto. Już w tej chwili wielu ludzi starszych żyje na krawędzi ubóstwa – skrajna bieda, zdaniem GUS-u, dotyczy 12,5% polskich rencistów i 5,8% emerytów. Wedle prognoz sytuacja może tylko się pogorszyć: prawdopodobnie do 2050 roku na pięćdziesięciu emerytów przypadnie zaledwie dziesięć osób pracujących. I chociaż wypłata emerytur pochłonie dużą część PKB, nie wystarczy to na zapewnienie wszystkim godziwej starości.

System emerytalny w Polsce

Obecnie w naszym kraju obowiązuje system emerytalny podzielony na 3 filary. I filar obejmuje ubezpieczenia obowiązkowe – każdy pracujący jest zobowiązany do wpłacania składek, które z kolei są przeznaczone na wypłaty emerytur osobom, które są uprawnione do pobierania do tych świadczeń. W II filarze mamy do czynienia z otwartym funduszem emerytalnym, w którym ubezpieczeni wybierają samodzielnie Powszechne Towarzystwo Emerytalne, na które wpłacana jest część składek z ZUS-u. Jednak w dobie starzenia się społeczeństwa oraz licznych wątpliwości dotyczących ZUS-u i postępującej inflacji, wiele osób obawia się, że ich emerytury będą za niskie, aby zapewnić im właściwy standard życia, a nawet dojdzie do sytuacji, w której pieniędzy na wypłaty zabraknie. Z szacunków przedstawionych w artykule „Emerytura, czyli 30 proc. pensji. Stopa zastąpienia będzie nie na rękę” wynika, że kwoty świadczeń mogą wynosić w przyszłości tylko 30% pensji. Tutaj pojawia się III filar, w skład którego wchodzą wszelkie dobrowolne składki na przyszłą emeryturę – między innymi pracownicze programy emerytalne, indywidualne konta emerytalne i indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego.

Indywidualne Konto Emerytalne

IKE to jedna z najpopularniejszych form dobrowolnego oszczędzania na emeryturę. Wpłat na IKE może dokonywać osoba, która ukończyła szesnasty rok życia. Na koncie indywidualnym można gromadzić środki wyłącznie samodzielnie, a nie wspólnie, np. z małżonkiem. IKE podlega przepisom Ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych, istnieje także roczny limit wpłat na nie – w 2017 roku, jak podaje BPH TFI, wynosi on 12 789 złotych.

IKE to nie tylko dodatkowe źródło oszczędności na przyszłość. Ma ono tę przewagę, że zyski z oszczędzania w IKE po spełnieniu określonych warunków są zwolnione od podatku, w dowolnym momencie można wycofać część funduszy, dodatkowo w przypadku śmierci oszczędzającego środki te mogą zostać przekazane określonej osobie. IKE zakłada się poprzez podpisanie umowy z odpowiednią jednostką – mogą nią być zakłady ubezpieczeń, otarte fundusze inwestycyjne, banki, dobrowolne fundusze emerytalne oraz firmy prowadzące działalność maklerską.

Przykładowo w BPH TFI klient może wybrać jeden z dwóch modelowych programów inwestowania albo stworzyć swój własny program. Wszelkie zmiany programów inwestowania są bezpłatne (w ciągu roku można dokonać czterech takich zmian). Nie jest wymagana regularność wpłat, a to, kiedy oszczędzający wpłaca środki, zależy tylko od niego. W ramach ułatwienia klientom zarządzania kontem utworzono Serwis Transakcyjno – Informacyjny.

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego

IKZE, podobnie jak IKE, to plan emerytalny, pozwalający na samodzielne oszczędzanie w ramach III filaru. Podlega przepisom Ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. IKZE różni się od IKE przede wszystkim niższym limitem wpłat (5 115,60 złotych w 2017 roku) i sposobem opodatkowania – wpłacając fundusze na IKZE pomniejszamy płacony podatek dochodowy. Wpłaty na IKZE zmniejszają zatem podstawę corocznego podatku. Z IKZE także nie wolno wypłacić środków przed 65 rokiem życia, a opodatkowane są one zryczałtowanym podatkiem dochodowym (stawka równa 10%). Podobnie jak w przypadku IKE, oszczędności z IKZE mogą podlegać dziedziczeniu, a strategie oszczędzania są dostosowywane do indywidualnego klienta.

Na chwilę obecną jedynie odkładanie pieniędzy poza obowiązkowymi składkami gwarantuje nam bezpieczną, dostatnią przyszłość.