Na emeryturę bez 19-proc. podatku

Każdy, niezależnie od stopnia zamożności, powinien odkładać część swoich dochodów.Oszczędności gromadzone z myślą o emeryturze najlepiej wpłacać na IKE (indywidualne konto emerytalne) i IKZE (indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego; dokładnie przedstawimy je za tydzień 17 grudnia).

Publikacja: 09.12.2015 20:00

Foto: ROL

Oba rachunki uprawniają do korzyści podatkowych. Po spełnieniu określonych w ustawie warunków (w przypadku IKE chodzi głównie o możliwość podjęcia pieniędzy dopiero po 60. roku życia) nie będziemy musieli odprowadzać podatku od dochodów kapitałowych. Wynosi on 19 proc. i przy długoterminowym oszczędzaniu ma bardzo duży wpływ na ostateczny rezultat (IKZE uprawnia też do corocznych odliczeń od podstawy opodatkowania PIT).

Wiele form

W zasadzie IKE jest konstrukcją prawną obejmującą bardzo różne formy indywidualnego, dobrowolnego oszczędzania na emeryturę. Indywidualne konta emerytalne możemy zakładać w towarzystwach funduszy inwestycyjnych (TFI); wtedy pieniądze wpłacamy do oferowanych w ramach IKE funduszy inwestycyjnych. Jeśli wybierzemy IKE w towarzystwie ubezpieczeniowym, będziemy mieli polisę na życie z funduszem kapitałowym (składki będą inwestowane poprzez ten fundusz).

Od trzech lat istnieje też IKE w formie dobrowolnego funduszu emerytalnego (DFE). Fundusze takie prowadzą powszechne towarzystwa emerytalne (PTE), zarządzające także otwartymi funduszami emerytalnymi (OFE).

Osoby ceniące pewny zysk, choć niewielki, mogą założyć IKE w banku. Można również kupować obligacje oszczędnościowe i deponować je na IKE-Obligacje (konto to otwiera się w oddziałach PKO BP oraz w domu maklerskim tego banku). Kto czuje się na siłach, może samodzielnie inwestować na giełdzie poprzez IKE w formie rachunku maklerskiego.

Jak widać, oferta jest bardzo bogata. Żeby ułatwić rozeznanie się w niej i dokonanie wyboru, przygotowaliśmy obszerny raport. Oceniliśmy IKE w formie funduszu inwestycyjnego, ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego, dobrowolnego funduszu emerytalnego. Dla każdej z tych grup opracowaliśmy ranking.

Wzięliśmy pod uwagę cechy oferty poszczególnych instytucji, porównaliśmy opłaty za prowadzenie IKE oraz wyliczyliśmy stopy zwrotu funduszy uzyskane w ciągu kilku różnych okresów. Za każdą z tych zmiennych przyznawaliśmy punkty. W przypadku banków poprzestaliśmy na rankingu opartym wyłącznie na oprocentowaniu rachunku.

Najwyżej ocenione

Wśród IKE prowadzonych przez ubezpieczycieli najkorzystniej wypadają oferty: PKO Życie, Nationale-Nederlanden i PZU Życie.

Najlepsze IKE w formie funduszu inwestycyjnego znajdziemy w: KBC TFI, PKO TFI oraz NN Investment Partners TFI.

Rozważając założenie IKE w dobrowolnym funduszu emerytalnym prowadzonym przez PTE, warto zwrócić uwagę na fundusze Nationale-Nederlanden PTE, MetLife PTE oraz PTE PZU.

Natomiast najwyżej oprocentowane lokaty w ramach IKE proponują: Bank Millennium, Bank BPS i BGŻ BNP Paribas.

IKE można założyć w dowolnym momencie. Trzeba jednak pamiętać, że wysokość wpłaty jest limitowana, a limit dotyczy konkretnego roku; niewykorzystany przepada, nie przechodzi na rok następny.

Ostatnia chwila na wykorzystanie limitu

Zbliża się koniec roku. To ostatni dzwonek, by wykorzystać tegoroczny limit wpłat na indywidualne konto emerytalne.

W przeciwnym razie limit, który w tym roku wynosi 11 877 zł, przepadnie. W przyszłym roku będziemy mogli wpłacić pieniądze na konto, ale już w ramach nowego limitu (jeszcze nie został ustalony).

Oczywiście nie ma obowiązku przekazania na IKE maksymalnej kwoty. W zasadzie można wpłacać dowolne kwoty z wybraną przez siebie częstotliwością (chociaż niektóre instytucje stawiają tu niewygórowane warunki).

Gdyby ktoś od początku wykorzystywał całe roczne limity, wpłaciłby dotąd na IKE  ponad 92 tys zł.

Oba rachunki uprawniają do korzyści podatkowych. Po spełnieniu określonych w ustawie warunków (w przypadku IKE chodzi głównie o możliwość podjęcia pieniędzy dopiero po 60. roku życia) nie będziemy musieli odprowadzać podatku od dochodów kapitałowych. Wynosi on 19 proc. i przy długoterminowym oszczędzaniu ma bardzo duży wpływ na ostateczny rezultat (IKZE uprawnia też do corocznych odliczeń od podstawy opodatkowania PIT).

Wiele form

Pozostało 87% artykułu
2 / 3
artykułów
Czytaj dalej. Subskrybuj
Materiał Partnera
Zainwestuj w przyszłość – bez podatku
Materiał Promocyjny
Wykup samochodu z leasingu – co warto wiedzieć?
Materiał Partnera
Tak możesz zadbać o swoją przyszłość
Emerytura
Wypłata pieniędzy z PPK po 2 latach oszczędzania. Ile zwrotu dostaniemy
Emerytura
Autozapis PPK 2023. Rezygnacja to dobry pomysł? Eksperci odpowiadają
Materiał Promocyjny
Jak kupić oszczędnościowe obligacje skarbowe? Sposobów jest kilka
Emerytura
Emeryci ograniczają wydatki. Mają jednak problemy z długami